Entendemos la Educación Financiera tanto como el conocimiento, la comprensión de conceptos y riesgos financieros, así como el desarrollo de habilidades, motivación y confianza para su aplicación en la toma de decisiones efectivas. Lo anterior, necesariamente implica mejorar el bienestar financiero de las personas y la sociedad. Es con ese espíritu, que en esta ocasión queremos aportar en el conocimiento y comprensión de los créditos sociales, a través del desarrollo de este artículo.

Para lo anterior, partiremos definiendo que entendemos por ellos. Luego nos referiremos al límite de endeudamiento. También haremos referencia a las reglas respecto al pago, la renegociación y reprogramación del crédito social. Todo ello, desde el punto de vista de la regulación, lo normado en el Compendio de Normas que regulan a las Cajas de Compensación de Asignación Familiar (C.A.A.F.), así como la de la jurisprudencia administrativa contenida en dictamenes de esta SUSESO.

Definición

El crédito social es un beneficio de bienestar social consistente en préstamos en dinero que podrán ser otorgados para las finalidades relacionadas con las necesidades del personal trabajador y de la persona pensionada afiliada a una CCAF, y de sus causantes de asignación familiar, relativas a:

• Bienes de consumo durables, trabajo, educación, salud, recreación, ahorro previo para la adquisición de viviendas, contingencias familiares y otras necesidades de análoga naturaleza.
• Préstamos destinados a financiar estudios superiores.
• Préstamos destinados a la adquisición, construcción, ampliación y reparación de viviendas, y al refinanciamiento de mutuos hipotecarios.

Cabe señalar que no forman parte del Régimen de Crédito Social, los préstamos en dinero en los cuales la C.C.A.F. ha intermediado por sus personas afiliadas con Bancos e Instituciones Financieras, a través del Régimen de Prestaciones Adicionales de las C.C.A.F. , por lo que no son objeto de nuestra consideración en este artículo. (fuente: Libro III. Régimen de Crédito Social, 3.1 Título I. Crédito Social, 3.1.1 Naturaleza y Finalidades del Crédito Social)

Solicitud de un crédito social

Si bien los créditos sociales pueden tramitarse y otorgarse presencialmente, ante las agencias de las CCAF o bien en forma remota o a distancia, a través de sistemas electrónicos de información (previa suscripción, por ejemplo, de los respectivos contratos de uso y mandato, conforme corresponda), en el caso del personal trabajador dependiente la solicitud se presenta a través de su entidad empleadora o directamente ante la CCAF, mientras que en el caso del personal trabajador independiente y de las personas afiliadas pensionadas, el préstamo se solicita directamente ante la CCAF.

Documentos que se adjuntan a solicitud:

Plazo máximo de restitución de los préstamos

(artículo 4° del D.S. N° 91, de 1979_⁾

Una vez que ya sabemos que es un crédito social y los elementos básicos requeridos para su solicitud, es momento de conocer los plazos máximos de restitución de éstos.

Estos plazos dicen directa relación con el objeto perseguido por el mismo. Es del caso señalar que ellos no son antojadizos y responden a lo establecido en la regulación reglamentaria contenida en el D.S. N° 91, de 1979, del Ministerio del Trabajo y Previsión Social:

Plazo máximo de restitución de:

a) Hasta 5 años: Éste plazo es para préstamos destinados a cubrir necesidades relativas a bienes de consumo durables, trabajo, educación, salud, recreación, ahorro previo para la adquisición de viviendas, contingencias familiares y otras necesidades de análoga naturaleza.

b) Hasta 15 años: En el caso de los créditos de educación superior, el plazo antes indicado podrá ampliarse previa autorización de esta Superintendencia

c) Hasta 40 años: Este plazo está pensado para préstamos destinados a la adquisición, construcción, ampliación y reparación de viviendas, y al refinanciamiento de mutuos hipotecarios.

(Libro III. Régimen de Crédito Social; 3.1 Título I. Crédito Social; 3.1.10 Determinación del monto del Crédito Social y fijación de tasas de interés; 3.1.10.1 Monto máximo)

Cabe agregar que este crédito social se encuentra garantizado con el seguro de desgravamen.Voluntaria y adicionalmente, las partes pueden contratar un seguro de hospitalización, cuyo objeto sea únicamente cubrir cuotas impagas asociadas al riesgo de hospitalización por enfermedad o por accidente de la persona afiliada.(Dictamen O-01-S-00857-2024)

Límite de endeudamiento

La normativa establece un límite en los descuentos para asegurar que la persona deudora tenga recursos para vivir el mes de la recaudación del crédito social. Es por ello que sólo se pueden reclamar descuentos excesivos actuales o futuros, y no se debe devolver montos correctamente pagados, ya que se presume que la persona deudora ha podido subsistir con su salario. (Dictamen 38230-2025)

Son descuentos en exceso restituibles, aquellos que superan los topes impuestos por la normativa vigente respecto de las cuotas de un crédito social exigible, en tanto, este límite impuesto por la normativa, sea reclamado por la parte interesada, de lo contrario, naturalmente, se presume que la mensualidad obtenida después de los descuentos, resultó suficiente a la persona deudora. (Dictamen 182465-2024)

FUENTE: Libro III. Régimen de Crédito Social; 3.1 Título I. Crédito Social; 3.1.10 Determinación del monto del Crédito Social y Fijación de tasas de interés; 3.1.10.2 Monto máximo de la cuota mensual de descuento por concepto de crédito social

Refuerza lo anterior, criterios jurisprudenciales, como los que a modo ejemplar se indican a continuación:

a) La Normativa de CCAF vigente autoriza la concesión de un segundo crédito social a las personas afiliadas, sólo en la medida que el nuevo dividendo se ajuste a la capacidad de endeudamiento que queda disponible a la persona deudora y siempre que no supere el tope de descuento permitido. (Dictamen 132211-2023)

b) b) Las Cajas de Compensación de Asignación Familiar sólo podrán informar para descuento en las remuneraciones del personal trabajador o en la pensión de la persona afiliada una sola cuota de un mismo crédito social, la que, además, deberá respetar el porcentaje máximo de descuento que es permitido por la regulación vigente. (Dictamen 37121-2024)

Tratándose de personas pensionadas:

a) Para el cálculo de la pensión líquida de una persona pensionada y determinar el monto máximo de la cuota mensual de descuento por concepto de crédito social, no se debe considerar el monto de la cotización de salud pagada con cargo al beneficio o bonificación establecida en el artículo tercero de la Ley N°20.531, toda vez que las personas beneficiarias de esta Ley están exentas de la cotización de salud. (Dictamen O-01-S-00670-2025).

b) b) Para las personas pensionadas beneficiarias de una Pensión Garantizada Universal (PGU) a que se refiere la Ley N°21.419, sucesora de la Pensión Básica Solidaria (PBS) de vejez, como única pensión, la cuota mensual de descuento no podrá exceder del 5% de la pensión líquida, independiente del monto de esta. No obstante, este porcentaje podrá llegar al 10% en la medida que la respectiva Caja de Compensación disponga de los mecanismos necesarios para lograr que el costo final del o de los créditos sea igual al saldo de capital. Lo anterior, previo acuerdo de su Directorio, el que deberá ser puesto en conocimiento de esta Superintendencia.(Dictamen 136797-2022)

c) El descuento de cuotas de crédito social de personal funcionario público,debe realizarse ajustando el porcentaje de descuento de la cuota de su crédito social al máximo del 15% de su remuneración.(Dictamen 648-2023)

Pago

Personal trabajador dependiente

Lo adeudado por prestaciones de crédito social a una C.C.A.F. por el personal trabajador afiliado, debe ser deducido de la remuneración por la entidad empleadora afiliada, retenido y remesado a la C.C.A.F. acreedora.

Para todos los efectos, se rige por las mismas normas de pago y de cobro que las cotizaciones previsionales, conforme a los artículos 22 de la Ley N°18.833 y 11 del D.S. N°91, de 1979.

El pago de lo debido por concepto de crédito social se produce cuando la entidad empleadora paga la remuneración mensual del personal trabajador. Ello, pues ese es el momento en que por disposición legal corresponde que le efectúe el descuento. En esa misma oportunidad, se entiende extinguida total o parcialmente su obligación, según sea el caso, de acuerdo a lo señalado por el N°1 del artículo 1.567 del Código Civil, esto es, por la solución o pago efectivo de ella.

Es por lo anterior que si la entidad empleadora no cumple con la obligación de remesar a la CCAF las sumas descontadas al personal trabajador por crédito social, la C.C.A.F. no puede accionar en contra de la persona trabajadora, ya que, respecto de quien trabaja, la obligación se extinguió. En estos casos, la CCAF debe cobrar a la entidad empleadora las sumas adeudadas por dicho concepto, conforme a las normas de cobro de las cotizaciones previsionales, sin perjuicio de las acciones civiles y penales que correspondan contra la empresa.

En todo caso, siempre es posible que la persona deudora de crédito social pueda acordar otra forma de pago, como pudiera ser, por ejemplo, el pago directo en la CCAF.

(Fuente: Libro III. Régimen de Crédito Social 3.1 Título I. Crédito Social 3.1.17 Recaudación del Crédito Social.)

Por su parte, la jurisprudencia administrativa nos aporta:

a) a) Si existe un cambio de estatus de personal trabajador a persona pensionada por parte de la persona deudora, para la recaudación de esta obligación desde la pensión, debe existir una expresa autorización de la parte interesada. (Dictamen 8691-2025)

b) Si se hubiere omitido practicar los descuentos por cuotas de crédito social, será de cargo de la entidad empleadora el pago de las sumas que por tal concepto se adeuden, para lo cual, la CCAF debe poner en conocimiento de la entidad empleadora la deuda a recaudar. (Dictamen 130695-2024) (Dictamen 37212-2024)

c) c) A partir del mes de abril de 2014, las Cajas de Compensación en su conjunto utilizan un sistema integrado de recaudación de Créditos Sociales, el que permite que la Caja de Compensación en que el personal trabajador se encuentra actualmente afiliado, pueda recaudar deudas pendientes (morosas) o vigentes contraídas con otras Cajas de Compensación. En relación al procedimiento, este sistema permite, en el caso que exista una nueva afiliación, que sea la Caja de Compensación de la última afiliación la que recaude las mencionadas deudas contraídas con anterioridad para remitir a la CCAF acreedora. (Dictamen 9622-2024)

d) Ninguna persona deudora puede acumular cargos de cobranza, intereses y mucho menos ser publicada en registro de morosos por el retardo del Sistema Intercajas (en relación a la letra c) inmediatamente anterior). Ello, sin considerar el tiempo que se demore la CCAF recaudadora en remesar los montos descontados a la persona deudora. (Dictamen 144477-2022)

Personas pensionadas

En el caso de las personas pensionadas, las entidades pagadoras de pensiones deberán descontarles, lo adeudado por éstos, por concepto de crédito social y enterarlo en aquélla dentro de los 10 primeros días del mes siguiente al de su descuento. Para tales efectos, regirán las mismas normas de pago y de cobro de las cotizaciones previsionales contempladas en la Ley N°17.322.

Personal trabajador independiente

En el caso del personal trabajador independiente, ellos pueden otorgar mandato a un banco o sociedad administradora de tarjetas de crédito para que carguen dichos valores en su cuenta corriente o tarjeta de crédito, según corresponda.

Prescripción de las acciones de cobro:

Las Cajas de Compensación disponen de dos acciones distintas e independientes para cobrar lo adeudado por un crédito social:

a) La acción cambiaria derivada del pagaré, cuya prescripción es de un año, contado desde el día del vencimiento del documento y

b) La acción ordinaria del contrato de mutuo que de conformidad a lo preceptuado en el artículo 2515 del Código Civil, prescribe en el plazo de cinco años.

Es relevante recordar que la declaración por un tribunal, de la prescripción de la acción ejecutiva de la deuda, de la letra a) inmediatamente anterior, no implica la extinción de la deuda. Si no se declara la prescripción de la acción ordinaria, la obligación de pagar la deuda se mantiene vigente. Es por ello que se pueden realizar las acciones de cobranza de las cuotas morosas, hasta el pago total del crédito. No corresponde generar la devolución por los montos descontados en las liquidaciones de remuneraciones la persona afiliada. (Dictamen 558-2025)

Si una sentencia emanada de un tribunal que da lugar a la prescripción extintiva, se encuentra firme y ejecutoriada, ella debe cumplirse con rigurosidad respecto de la extinción de todas las acciones de cobro del crédito social de que se trate. Se debe devolver toda cuota descontada y recaudada a la persona recurrente, con posterioridad a la sentencia.(Dictamen 177467-2024)

Personas pensionadas

Si la persona pensionada percibiere dos o más pensiones contributivas, el aporte sólo se podrá cobrar por aquella pensión con que se afilió a la Caja de Compensación, a menos que por escrito haya solicitado a la misma C.C.A.F. registrar su otra pensión para los efectos de los beneficios que ésta otorgue, en cuyo caso, la Caja de Compensación deberá comunicar este hecho a la entidad pagadora de esta última pensión, para que el referido aporte también se aplique sobre ésta. (Dictamen O-01-S-00810-2024)

Licencia médica

a) Corresponde el descuento de cuotas de crédito social, durante el goce de una licencia médica, desde el pago de un bono de término de conflicto entregado por un Sindicato. Ello, toda vez que el bono por término de conflicto del personal trabajador de que se trata tiene carácter imponible, atendido que el pago efectuado por tal concepto era recibido por el personal trabajador a causa del trabajo, ya que únicamente este vínculo laboral lo justifica. (Dictamen 24915-2024)

b) En el caso que la persona afiliada se encuentre haciendo uso de Licencia Médica, la entidad empleadora es quien debe informar que no se ha hecho el descuento porque la persona trabajadora se encuentra con licencia médica, puesto que las CCAF operan de forma automática, difiriendo las cuotas sin costo (siempre y cuando las cuotas no hayan sido descontadas y por lo tanto se encuentren en mora), en cuyo evento efectúa el diferimiento sin costo para el personal trabajador. (Dictamen 110911-2023)

c) Las cuotas devengadas durante los períodos de reposo por licencia médica serán reprogramadas para los meses posteriores al mes de vencimiento de la última cuota pactada originalmente, sin costo adicional para la persona afiliada, es decir, manteniendo las cuotas su valor nominal, generando en consecuencia, un nuevo cuadro de pago que será puesto a disposición de la persona afiliada. (Dictamen 92122-2023)

Renegociación y reprogramación

Renegociación

La renegociación de un crédito ya sea que se encuentre en mora o vigente, permite modificar las condiciones originales de éste, como, por ejemplo, la tasa de interés, el número de cuotas, monto de la cuota, entre otros, generando un nuevo crédito con condiciones propias, que extingue el crédito anterior, pudiendo adicionalmente otorgarse un monto mayor. La tasa de interés debe ser la vigente al momento de la renegociación.

No se podrá renegociar un crédito social si éste ya ha sido renegociado alguna vez en los últimos doce meses.

Reprogramación

La reprogramación constituye un acuerdo entre la C.C.A.F. y uy la persona afiliada deudora de crédito social, que permite modificar alguna de las condiciones que rigen el servicio de una deuda por concepto de crédito social.

Este cambio en las condiciones originales estipuladas puede consistir en variaciones en la modalidad de pago del crédito:

• Ya sea extensiones del plazo original,
• Variaciones en la tasa de interés pactada o
• Variaciones en el mecanismo de amortización de la deuda
• Variaciones de todas las condiciones anteriores.

No es un pago anticipado de la obligación primitiva, por lo que no genera derecho a cobrar comisión como si se tratara del prepago efectivo del crédito.

Tampoco es una nueva operación de crédito que implique la emisión de otro pagaré ni la cobranza de los gastos asociados al otorgamiento de un nuevo crédito social. En caso de que la tasa de interés sea modificada, ésta debe ser la vigente al momento de la reprogramación.

Tanto las renegociaciones como las reprogramaciones de un crédito social deberán efectuarse en forma remota o presencial en las oficinas de la C.C.A.F.

Licencia médica y reprogramación

Las reprogramaciones por causa de licencia médica o no pago por parte del pagador de la pensión o disminución del monto de la pensión se pueden realizar en forma automática siempre que esto se haya considerado en el pagaré.

La reprogramación automática en favor de la persona deudora, en los casos previstos en la normativa (todos los cuales implican morosidad por causas ajenas a la voluntad de la persona deudora), no provoca un mayor endeudamiento de la persona afectada, sino que prorroga o difiere los saldos de descuento que exceden los topes normativos del Sistema de CCAF, el que opera sin intereses ni otros cargos. Se debe recordar que los montos que no se puedan cobrar por el Sistema de CCAF, dentro de los topes permitidos, en conformidad a la normativa que las rige, deberán recaudarse fuera del Sistema de Cajas, esto es, sin la posibilidad de efectuar descuentos a las remuneraciones de la persona deudora y optando por la vía de la justicia ordinaria en la cobranza de estos saldos adeudados. (Dictamen 51473-2024)